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近期，集团公司全面启动2016年经营计划、财务预算编制工作。集团公司要求各子公司和责任部门必须围绕集团公司发展战略规划，立足定位，抓紧重点，早作谋划。确保经营计划和财务预算制定的科学性、可行性。这就要求编制时不仅要立足全局、把握宏观，同时要面对现实、脚踏实地。以计划和预算统筹明年工作总体布局，并精心设计工作载体和抓手，确保各项工作有的放矢、稳步推进。要继续认真贯彻落实“价值思维、效益导向”的理念，对新确定的、对全局有重大影响的工作，要加大组织和协调力度，集中力量、全力推进。对于已明确的计划和预算，要及时跟踪、反馈进度，认真落实、全面完成，使之更加符合实际；对需要长期抓好落实的任务和目标，要常抓不懈。

科学制定经营计划 确保持续健康发展

2015年是集团公司应对市场挑战，增收节支，降本增效，各子公司实现自力更生，自给自足的重要一年。按照“1113”发展战略，推行“树立一个理念、坚持一个基调、转变一个观念、做好三大工作布局”的管理思路，形成了一系列管理标准、管理职责、管理流程，各项工作均取得了一定的进步。为了继续加强集团公司对各子公司、项目部资源的合理配置、项目进度的有效管控、保证集团公司各项业务持续健康发展，使各项管理工作更上一个新台阶。集团公司对《2016年度工作计划》做了详细安排：

年度工作计划编制责任主体：

各子公司、项目部是计划编制的主体单位，各子公司、项目部总经理或负责人是计划编制的第一责任人。集团公司运营管理部是计划汇编的责任单位。

年度工作计划时间安排：

工作计划预案在2015年10月30日前完成，并以电子版形式提交至集团公司运营管理部。

年度工作计划总体要求：

1.确定2016年工作计划思路及指导思想

根据陕永乐高ylg888888集字【2015】37号文件，梳理公司2016年发展策略和经营思路，对公司2016年的生产、投资、开发建设、经营销售等工作进行详细的规划安排，科学计划工作目标。

2.业务计划需细化、量化，业务举措必须切实可行

2016年度工作计划要在客观分析的基础上，集业务发展现状与规划，充分预估当前形势对未来经营的影响和机遇，使工作计划的编制成为指引各子公司和项目部年度经营工作的指挥棒，同时此计划将作为2016年度财务预算编制与审定的基础依据。

3.高度重视2016年度工作计划编制工作

计划管理是在企业战略目标的指引下，通过计划编制、执行、控制、考评等一系列措施，全面提高企业管理水平和经营效率，实现企业价值最大化。望各子公司、项目部要从思想上高度重视，切实发挥工作计划的科学性、指导性和实效性。

目前，各子公司工作计划预案已基本完成，并以电子版形式提交至集团公司运营管理部。

落实《财务预算管理办法》  做好年度财务预算编制工作

为了促进企业建立、健全内部预算约束机制，进一步规范企业财务预算管理行为，推动企业加强预算管理，进一步完善预算组织体系，积极推进预算全面管理，优化规范预算编制方法与流程，加强重大事项和关键指标预算控制，努力提升资金运行质量，围绕集团公司发展战略规划，公司严格落实《财务预算管理办法》，对2016年度财务预算编制工作提出具体要求：

预算编制流程：

1.根据经营计划确定财务预算目标；2.按照财务预算所涉及的各项财务指标收集相关信息资料； 3.财务指标信息分析对比，确定年度预算指标；4.内部初审确定各项财务指标；5.编制年度财务预算并报送集团预算小组审批。

预算编制依据：

各子公司、项目部应当按照集团公司规定的财务预算编制基础表格和财务预算指标计算口径进行编制。 

预算的编制日程：

2016年度预算的编制，于2015年11月1 日开始至11月30日前全部编制完成；并附带预算编表说明。财务预算编制结束后，于2015年11月30日前将财务预算上报集团公司预算小组办公室；经集团公司预算小组初审后，各子公司、项目部修改于2015年12月31日前二次上报，预算小组复审后于2016年1月15日前批复并下达预算指标执行。  

预算的编制要求：

1.各子公司、项目部是财务预算执行单位，在公司管理层的指导下，负责本单位现金流量、经营成果和各项成本费用预算的编制、控制、分析工作，接受董事会及集团公司财务预算领导小组监督检查。各子公司、项目部主要负责人对本单位财务预算的执行结果承担主要责任。 

2.各子公司、项目部负责人和财务编制人要对所编制的年度财务预算指标，向集团预算小组充分说明其财务预算指标的可行性及支撑理由。

3.各子公司、项目部必须建立财务预算报告制度， 要求各预算执行部门定期报告财务预算的执行情况。对于财务预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的重大项目， 集团财务预算管理小组应当责成有关预算执行部门查找原因， 提出改进财务预算的措施和建议。 

4.各子公司、项目部由于预算虚构导致预算指标和实际发生较大差异，造成财务预算指标下达出现严重偏差，各子公司、项目部负责人和预算编制专人应承担主要责任；预算小组有权建议集团考核小组在年度考核中，给予团队财务预算指标得分直接扣除五分作为处罚。

目前，各子公司正按照有关要求，编制2016年度财务预算相关表格。